某基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的, 以下表述错误的是

1.(选择题)
某基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的, 以下表述错误的是( )。

A.
销售协议与基金合同中内容不一致的, 以销售协议为准

B.
私募基金管理人与基金销售机构应以书面形式签订基金销售协议

C.
销售协议应明确基金管理人和销售机构的权利义务划分

D.
销售协议中涉及投资者利益的部分应作为基金合同的附件 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查私募基金销售规范。
私募基金是指以非公开方式向投资者募集资金设立的投资基金。
A 选项表述错误,若基金销售协议与基金合同内容不一致的,应以基金合同附件为准。
B 选项表述正确,私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的,应当以书面形式签订基 金销售协议。
C 选项表述正确,销售协议中应明确基金管理人和销售机构的权利义务划分。 D 选项表述正确,销售协议中涉及投资者利益的部分应作为基金合同的附件。
A 选项表述错误。 故本题选 A 选项。

2.(选择题)
以下情形中,不属于基金管理人合规风险的是( )。

A.
不公平对待不同投资组合

B.

基金净值计算差错

C.
基金投资组合违反投资合规指标导致基金财产受到损害

D.
基金宣传材料有误导性陈述 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查基金管理人合规风险。 合规风险包括:
(1)投资合规性风险;
(2)销售合规性风险;
(3)信息披露合规性风险;
(4)反洗钱合规性风险。
A 、C 选项属于投资合规性风险, D 选项属于销售合规性风险。 B 选项不属于合规风险。
故本题选择 B 选项。

3.(选择题)
甲有 1000 元闲置资金,希望通过投资实现保值增值,但一千元最多只能购买 1 、2
只股票, 因此甲选择购买沪深 300 指数基金, 甲的选择是因为基金具有以下特点( )。

A.
严格监控,信息透彻

B.
利益共享,风险共担

C.
独立托管,保证安全

D.
组合投资,分散风险 回答错误
正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查证券投资基金的基本特点。

甲因资金有限, 只能购买 1、2 只股票,故甲选择购买沪深 300 指数基金。沪深 300 指数基金以 沪深 300 指数为标的指数,并以该指数的成份股为投资对象,通过购买该指数的全部或部分成 份股构建投资组合。这体现了证券投资基金组合投资、分散风险的特点(D 选项符合题意)。
D 选项符合题意。 故本题选 D 选项。

4.(选择题)
关于 ETF 的申购赎回的信息披露,错误的是( )。

A.
在每日开市前,基金管理人需通过其官方网站和证券交易所指定的信息发布渠道公告 ETF 申 购、赎回额

B.
ETF 申购、赎回清单主要包括最小申购、赎回单位对应的各证券名称、证券代码及数量、现 金替代标志

C.
在每日开市前,基金管理人需向证券交易所,证券登记结算机构提供 ETF 申购、赎回清单

D.
当日发布的 ETF 申购、赎回清单, 当日可根据市场特殊情况进行修改 回答错误
正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查 ETF 的信息披露。
ETF 是以某一选定的指数所包含的成分证券或商品为投资对象,采取完全复制或抽样复制,进 行被动投资的指数基金。
A 、C 选项正确,在每日开市前,基金管理人需向证券交易所、证券登记结算机构提供 ETF 的申 购清单和赎回清单,并通过基金公司官方网站和证券交易所指定的信息发布渠道予以公告。
B 选项正确, 申购清单和赎回清单主要包括最小申购、赎回单位对应的各组合证券名称、证券 代码及数量、现金替代标志等内容。
D 选项错误,对于当日发布的申购清单和赎回清单, 当日不得修改。 故本题选 D 选项。

5.(选择题)
关于另类投资基金, 以下表述正确的是( )。

A.
另类投资基金是一种直接投资工具

B.
黄金基金属于另类投资基金

C.
另类投资基金可投资于债券、股票

D.
另类投资基金是私募基金 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查另类投资基金的特点。
A 选项错误,另类投资基金是一种间接投资工具。
B 选项正确,C 选项错误,另类投资基金是指投资于传统的股票、债券之外的金融和实物资产 的基金,如房地产、证券化资产、对冲基金、大宗商品、黄金、艺术品等。
D 选项错误,人们通常把投资于公开市场交易的权益、债券、货币、期货等金融资产的基金 称为传统投资基金,投资于传统对象以外的投资基金称为另类投资基金。另类投资基金一般 采用私募方式,但是种类非常广泛,外延也很不确定。
故本题选 B 选项。

6.(选择题)
关于特定道德规范与基本道德规范之间存在的差异性, 以下表述错误的是( )。

A.
社会关系不同决定了道德的差异性

B.
社会经济基础不同决定了道德的差异性

C.
不同的社会条件下具有不同的道德标准

D.
主要反映了社会价值观存在根本性不同 回答错误
正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查道德的差异性。

不同的社会条件下有着不同的社会价值观念和道德标准, 以及与其相适应的道德规范体系。 道德的差异性也体现在基本道德规范与特定道德规范之间的差异。这种差异,不是道德所反 映的社会价值观存在根本性不同(D 项说法错误),而只是侧重点上的差异,特定道德规范往往 是基本道德规范在特定领域的具体表现。
故本题选择 D 选项。

7.(选择题)
关于基金管理人合规管理的独立性原则, 以下表述错误的是( )。

A.
合规部门在基金公司组织体系中应当有独立性

B.
职工监事在基金公司组织体系中应当有独立性

C.
合规管理应当独立于其他各项业务经营活动

D.
督察长在基金公司组织体系中应当有独立性 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查独立性原则。
独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位,合规管理应 当独立于其他各项业务经营活动。这是合规管理的关键性原则。
A 、C 、D 项均说法正确。 故本题选 B 选项。

8.(选择题)
基金职业道德教育的途径主要包括( )。
Ⅰ. 岗前职业道德教育
Ⅱ. 中国证券投资基金业协会的自律 Ⅲ.社会各界持续监督
Ⅳ. 岗位职业道德教育

A.
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
回答错误 正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查基金职业道德教育的途 径。
基金职业道德教育的途径主要包括:
(1)岗前职业道德教育( Ⅰ项正确);
(2)岗位职业道德教育(Ⅳ项正确);
(3)基金业协会的自律(Ⅱ项入选);
(4)树立基金职业道德典型;
(5)社会各界持续监督(Ⅲ项入选)。
故本题选择 D 选项。

9.(选择题)
基金管理公司的风险管理主要包括哪些环节( )。
Ⅰ.风险识别、风险评估 Ⅱ.风险应对
Ⅲ.风险报告和监控
Ⅳ.风险管理体系的评价

A.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 回答错误
正确答案
B
题目解析

➷财醒来本题考查风险管理内容。
基金管理公司风险管理的主要环节有:风险识别、风险评估、风险应对、风险报告和监控、 风险管理体系的评价。
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均属于基金管理公司风险管理的主要环节。 故本题选择 B 选项。

10.(选择题)
关于基金销售渠道的审慎调查, 以下行为错误的是( )。

A.
某商业银行总行个人金额部建立了科学、客观的基金管理人筛选机制,建立合作白名单,对每 个拟上线基金管理人均进行打分

B.
某银行分行零售部门根据私下对某产品基金经理的调研,结合对该基金公司、产品的综合调 查、评价,决定重点推介该产品

C.
某地方银行行长向某基金公司总经理表示, 虽然其合规销售人员少,信息平台建设落后,但销 售能力强,该基金公司直接上线该行代销

D.
某互联网基金销售平台要求基金管理人提供近三年的财务报表, 以便于其审查、筛选基金管 理人
回答错误 正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查基金销售渠道审慎调查。
基金销售的适用性要求基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查。基金销售渠道审慎调 查主要包括以下方面:
(1)基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查(D 选项符合审慎调查要求);
(2)基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查;
(3)调查客观准确,并且有合理的理论依据(A 选项符合审慎调查要求);
(4)开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行(B 选项符合审慎调查要求)。
C 选项在代销机构(银行)内部控制不佳的情况下,要求基金公司在该行代销,不符合审慎调查 的要求。
故本题选 C 选项。

11.(选择题)

关于资产配置教育, 以下说法错误的是( )。

A.
资产配置教育可以超越具体的投资行为,根本上解决投资者的困惑

B.
资产配置教育是指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制

C.
投资者的个人资产配置规划会对其投资决策产生重大影响

D.
资产配置教育是为了引导银行储蓄客户逐渐分流到证券市场 回答错误
正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查资产配置教育。
A 选项说法正确,许多投资者教育专家都认为投资者教育的范围应超越投资者具体的投资行 为,深入整个个人资产配置中, 只有这样才能从根本上解决投资者的困惑。
B 选项说法正确,资产配置教育即指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制。
C 选项说法正确,投资者的个人财务计划会对其投资决策和策略产生重大影响。D 选项说法错 误,资产配置教育是为了指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制,而不是为了分流客户。
D 选项说法错误。 故本题选 D 选项。

12.(选择题)
基金上市交易后,按交易所要求公布基金份额参考净值的基金是( )。

A.
定期开放式基金

B.
ETF

C.
LOF

D.
封闭式基金 回答错误
正确答案

B
题目解析 ➷财醒来
本题考查 ETF 的信息披露。
在交易时间内,证券交易所根据基金管理人提供的基金份额参考净值计算方式、申购和赎回 清单中的组合证券等信息,实时计算并公布基金份额参考净值。
故本题选 B 选项。

13.(选择题)
关于 ETF 申购和赎回清单相关内容, 以下表述正确的是( )。
Ⅰ.T 日申购和赎回清单公司应载明 T-1 日预估现金部分,T 日现金差额
Ⅱ.现金替代是指申购和赎回过程中,投资者按照基金法律文件规定,用于替代组合证券中部 分证券的一定数量的现金
Ⅲ.可以现金替代是指在申购基金份额时,允许使用现金作为全部或部分该成分证券的替代
Ⅳ.预估现金部分是为便于计算基金份额参与净值及申购和赎回,参与券商预先冻结申请申购、 赎回的投资者的相应基金, 由基金管理人计算的现金数额

A.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查 ETF 份额的申购和赎回相关规定。
I 项表述错误,T 日申购清单和赎回清单公告内容包括:最小申购、赎回单位所对应的组合证券 内各成分证券数据、现金替代、T 日预估现金部分、T-1 日现金差额、基金份额净值及其他 相关内容。
故本题选择 B 选项。

14.(选择题)
关于基金的关联交易, 以下说法正确的是( )。

A.
基金投资可以进行关联交易,但要有流程防止不正当关联交易损害持有人利益

B.
基金管理人应当建立严格有效的投资管理业务制度,严禁重大关联交易

C.
基金投资涉及关联交易的, 只需在相关投资推介报告中特别说明即可

D.
基金投资涉及关联交易的, 需事先向监管机构申报
回答错误 正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查基金关联交易的相关内容。
B 项说法错误,基金管理公司及基金投资运作可以涉及重大关联交易,从事其他重大关联交易 的 应当遵循基金份额持有人利益优先的原则, 防止利益冲突,符合中国证监会的规定,并履行 信息披露义务。
C 项说法错误,D 项说法错误,基金投资涉及关联交易的,应在相关投资研究报告中特别说明,并 报公司相关机构批准。
故本题选择 A 选项。

15.(选择题)
证券投资基金具有独立托管,保证安全的特点, 以下理解错误的是( )。

A.
基金托管人对管理人投资品种是否具有价值和稳定回报负有监管职责

B.
基金管理人本身并不参与基金财产的保管

C.
基金管理人和托管人相互制约、相互制衡的机制为投资者的利益提供了重要保证

D.
基金托管人根据法律法规及基金合同的规定对管理人进行监督 回答错误
正确答案 A
题目解析 ➷财醒来

本题考查证券投资基金的特点。
A 选项理解错误,管理人不保证基金投资品种的收益和回报,故托管人不负有对投资回报的监 督职责。
B 选项理解正确,基金管理人负责基金的投资操作,本身并不参与基金财产的保管,基金财产的 保管由独立于基金管理人的基金托管人负责。
C 选项理解正确,基金管理人和托管人相互制约、相互制衡的机制为投资者的利益提供了重要 保证。
D 选项理解正确,基金托管人根据法律法规及基金合同的规定对管理人进行监督。 A 选项理解错误。
故本题选 A 选项。

16.(选择题)
根据股权投资基金自律监管的逻辑，首先资金的来源端必须为( )，资金的投向端为以服 务实体经济为己任，必须有利于形成资本金，要保证基础资产真实有效、合理估值。

A.
机构投资者

B.
合格投资者

C.
境内外投资者

D.
自然人投资者 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查私募机构资产管理业务。
股权投资基金，又称”私人股权投资基金”或”私募股权投资基金”是指对非上市企业进行的权 益性投资，在交易实施过程中附带考虑了将来的退出机制，即通过上市、并购或管理层回购 等方式，出售持股获利。 非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超 过 200 人。
故本题选择 B 选项。

17.(选择题)
关于证券投资基金管理人的职权，下列说法中正确的有( )。
Ⅰ.基金财产的拥有者

Ⅱ.根据基金合同负责基金资产的投资运作
Ⅲ.在有效控制风险的基础上，为基金投资者争取最大的投资收益 Ⅳ.决定托管费的计提标准

A.
Ⅱ、Ⅲ

B.
Ⅰ、Ⅱ

C.
Ⅰ、Ⅲ

D.
Ⅲ、Ⅳ
回答错误 正确答案
A
题财醒来网校】
本题考查基金管理人的职责。
Ⅰ项说法错误，投资者是基金财产的拥有者，并不是管理人。
Ⅱ、Ⅲ项说法正确，基金管理人的最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投 资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。
Ⅳ项说法错误，基金管理人不能决定托管费的计提标准。 Ⅱ、Ⅲ项说法正确，故本题选择 A 选项。

18.(选择题)
关于证券投资基金的宣传推介材料, 以下表述错误的是( )。

A.
基金管理人股东在业内以风控严格著称,基金推广时期以此为宣传亮点

B.
基金宣传推介材料中的风险揭示书,须与基金合同和招募说明书内容保持一致

C.
基金宣传推介材料引用基金评价机构评级结果的,须列明基金评价机构

D.
避险策略基金的宣传材料可以保证本金不受损失但不保证一定盈利 回答错误
正确答案

D
题目解析 ➷财醒来
本题考查基金宣传推介材料。
A 选项表述正确,该基金推广时期时未提及保证收益和保证本金等违规宣传, 只是宣传管理人 风控严格,是符合规范的。
B 选项表述正确,基金宣传推介材料中的风险揭示书,须与基金合同和招募说明书内容保持一 致。
C 选项表述正确,基金宣传推介材料提及基金评价机构评价结果的,应当符合中国证监会关于 基金评价结果引用的相关规范,并应当列明基金评价机构的名称及评价日期。
D 选项表述错误,避险策略基金的宣传材料既不能保证本金不受损失,也不保证一定盈利。 故本题选 D 选项。

19.(选择题)
基金从业人员在执业活动中应当对客户个人信息保密, 以下选项中不属于基金从业人员在执 业活动中应当保密的客户的隐私的是( )。

A.
客户家庭成员信息

B.
客户的财务状况

C.
客户个人的身份证信息

D.
客户违法行为信息 回答错误
正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查保守秘密。
基金从业人员在执业活动中接触到的秘密主要包括以下三类:
(1)商业秘密。是指不为公众所知悉的、能够带来经济利益、具有实用性并被采取保密措施 的技术信息和经营信息。
(2)客户资料。主要是指客户的个人资料,包括客户个人的身份证信息、移动电话号码、家庭 成员信息、财务状况、投资需求等。
(3)内幕信息。内幕信息是指会对证券价格产生影响的重要的非公开的信息。A 、B 、C 选项属 于客户资料,属于应保守的秘密。
D 选项不属于应保密的客户隐私,客户违法行为信息应及时报告监管部门。 故本题选 D 选项。

20.(选择题)
关于基金管理公司董事会应履行的风险管理职责, 以下表述错误的是( )。

A.
授权下设专门委员会履行相应的风险管理和监督职责

B.
组织实施重大风险的解决方案

C.
制定公司风险管理战略和风险应对策略

D.
审议重大事件、重大决策的风险评估意见 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查董事会的风险管理职责。
董事会对有效的风险管理承担最终责任,履行的风险管理职责是:
(1)确定公司风险管理总体目标,制定公司风险管理战略和风险应对策略(C 选项正确);
(2)审议重大事件、重大决策的风险评估意见, 审批重大风险的解决方案,批准公司基本风险管 理制度(D 选项正确);
(3)审议公司风险管理报告;
(4)可授权董事会下设的风险管理委员会或其他专门委员会履行相应风险管理和监督职责(A 选项正确)。
故本题选 B 选项。

21.(选择题)
关于基金从业人员职业道德中的客户至上要求, 以下表述错误的是( )。

A.
应采取措施避免与投资人发生利益冲突

B.
执业中发现与投资人产生利益冲突时, 以投资人利益优先即可,无需向所在机构报告

C.
不得在不同基金资产之间进行利益输送

D.
不得从事与投资人利益相冲突的业务
回答错误 正确答案 B
题目解析 ➷财醒来
本题考查客户至上。
客户至上是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。其基本含义有两点: 一是客户利益优先,二是公平对待客户。这里的”客户”,是指投资人,也即基金份额持有人。客 户至上是调整基金从业人员与投资人之间关系的道德规范。
A 选项表述正确, D 选项表述正确,基金从业人员不得从事与投资人利益相冲突的业务。
B 选项表述错误,在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与投资人利益发生冲突时,应以投 资人利益优先,并应及时向所在机构报告(而不是无需报告)。
C 选项表述正确,基金从业人员不得在不同基金资产之间、基金资产和其他受托资产之间进行 利益输送。
B 选项表述错误。 故本题选 B 选项。

22.(选择题)
为避免造成不公平对待投资者的情况,某基金销售机构对所有投资者履行相同的适当性义 务,该销售机构违反了基金销售适用性的哪一条指导原则?

A.
及时性原则

B.
全面性原则

C.
投资人利益优先选择

D.
差异性原则 回答错误
正确答案 D
题目解析 ➷财醒来
本题考查基金销售机构实施基金销售适用性的指导原则。
A 选项不符合题意,及时性原则是指基金产品的风险评价和基金投资人的风险承受能力评价 应当根据实际情况及时更新。
B 选项不符合题意,全面性原则是指基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组

成部分,将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节,对基金管理人(或产品发起人)、 基金产品(或基金相关产品)和基金投资人都要了解并做出评价。
C 选项不符合题意,投资人利益优先选择是指当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金 投资人的利益发生冲突时,应当优先保障基金投资人的合法利益。
D 选项符合题意,违反了差异性原则,差异性原则是指对投资者进行分类管理,对普通投资者和 专业投资者实施差别适当性管理,履行差别适当性义务(不能像题干中所说的,对所有投资者 相同的适当性义务)。 题目表述违反的是差异性原则。
故本题选 D 选项。

23.(选择题)
关于违法失信, 以下表述正确的是( )。

A.
违法失信信息在诚信档案中的效力为期限 5 年

B.
因证券期货违法行为被市场禁入的信息效力期限为 15 年

C.
超过效力期限的违法失信信息,不再进行诚信信息公开,但继续接受诚信信息申请查询

D.
违法失信信息的效力期限自对违法失信行为的处理决定执行完毕之日起算 回答错误
正确答案 D
题目解析 ➷财醒来
本题考查《证券期货市场诚信监督管理办法》相关规定。
A 项说法错误,违法失信信息,在诚信档案中的效力期限为 3 年,并不是 5 年。
B 项说法错误, 因证券期货违法行为被行政处罚、市场禁入、刑事处罚和判决承担较大侵权、 违约民事赔偿责任的信息,其效力期限为 5 年,并不是 15 年。
C 项说法错误,超过效力期限的违法失信信息,不再进行诚信信息公开,并不再接受诚信信息申 请查询。
D 选项说法正确。
故本题选择 D 选项。

24.(选择题)
关于基金客户档案管理与保密, 以下表述错误的是( )。

A.
数据应逐日备份并异地妥善存放

B.
系统运行数据中,涉及基金投资人信息和交易记录的备份应在不可修改的介质上保存

C.
需要建立严格的基金份额持有人信息管理制度和保密制度

D.
信息技术负责人和信息安全负责人可以由同一人担任,对重要业务环节实行双人双岗 回答错误
正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查基金客户档案管理与保密的内容。
基金客户即基金份额的持有人、基金产品的投资人,是基金资产的所有者和基金投资回报的 受益人。
A 选项表述正确,基金销售机构关于客户档案的数据应逐日备份并异地妥善存放。
B 选项表述正确,对系统运行的数据,涉及基金投资人信息和交易记录的备份应在不可修改的 介质上至少保存 15 年。
C 选项表述正确,对于基金客户档案管理应建立严格的基金份额持有人信息管理制度和保密 制度,及时维护、更新基金份额持有人的信息。
D 选项表述错误,信息技术负责人和信息安全负责人不能由同一人兼任,对重要业务环节实行 双人双岗。
故本题选 D 选项。

25.(选择题)
根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》的规定, 以下属于中国证券投资基金 业协会网站公示的私募基金信息的是( )

A.
基金主要投资领域

B.
基金成立以来的历史业绩

C.
基金最近一个报告期末的规模

D.
基金年度报告 回答错误
正确答案

A
题目解析 ➷财醒来
本题考查对非公开募集基金运作的监管。
《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》第 13 条规定, 网站公示的私募基金基本 情况包括私募基金的名称、成立时间、备案时间、主要投资领域(A 选项符合题意)、基金管 理人及基金托管人等基本信息。
A 选项符合题意。 故本题选 A 选项。

26.(选择题)
下列哪项不属于基金管理人应当采取的会计控制措施? ( )

A.
建立复核制度

B.
内外网分离制度

C.
建立成本控制和业绩考核制度

D.
建立凭证制度 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查会计系统控制。
基金管理人应当采取适当的会计控制措施, 以确保会计核算系统的正常运转:
(1)应当建立凭证制度(D 选项正确);
(2)应当建立账务组织和账务处理体系;
(3)应当建立复核制度(A 选项正确);
(4)应当采取合理的估值方法和科学的估值程序;
(5)应当规范基金清算交割工作;
(6)应当建立严格的成本控制和业绩考核制度, 强化会计的事前、事中和事后监督(C 选项正 确);
(7)应制定完善的会计档案保管和财务交接制度。 A 、C 、D 均属于会计控制措施。
故本题选 B 选项。

27.(选择题)
目前, 国内货币市场基金的申购和赎回应遵循的原则是( )。

A.
未知价、金额申购、份额赎回原则

B.
确定价、金额申购、份额赎回原则

C.
确定价、份额申购、金额赎回原则

D.
未知价、份额申购、金额赎回原则 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷ 财醒来本题考查开放式基金申购和赎回 的原则。
开放式基金申购和赎回的原则为:
(1)股票基金、债券基金:未知价、金额申购、份额赎回原则;
(2)货币市场基金:确定价、金额申购、份额赎回原则(B 选项符合题意)。 故本题选 B 选项。

28.(选择题)
开立基金销售结算专用账户可选择( )。

A.
中国基金业协会制定备案结算银行

B.
具备基金销售业务资格的商业银行

C.
具有监督职责的第三方支付机构

D.
中国人民银行制定结算银行
回答错误 正确答案 B
题目解析

➷财醒来
本题考查基金销售机构的职责规范中严格账户管理的内容。
基金销售结算专用账户是指基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注册登记机构用于 归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户。基金销售机构、基金销售支付结算机构、 基金注册登记机构可在具备基金销售业务资格的商业银行(B 选项符合题意)或从事客户交易
结算资金存管的指定商业银行开立基金销售结算专用账户。 故本题选 B 选项。

29.(选择题)
非交易过户不包括( )。

A.
继承

B.
转换

C.
司法强制执行

D.
捐赠
回答错误 正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查开放式基金非交易过户。
开放式基金非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将一定数量的基金份额按照 一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为,主要包括继承(包括 A 选 项)、司法强制执行(包括 C 选项)和捐赠(包括 D 选项)等方式。接受划转的主体必须是合格的 个人投资者或机构投资者。
A 选项描述正确,继承是指依法承受后人的资产, 因此所属关系发生变化。
B 选项描述错误,转换代表从一个基金转换为另外一个基金,所属人的关系没有发生变化, 因此 并没有涉及到过户。
C 选项描述正确, 司法强制执行就是指通过法律途径将一个投资者的财产转移给另外一个投 资者。
D 选项描述正确,捐赠属于一个投资者的主观意愿,将自身资产转移给其他人。 故本题选 B 选项。

30.(选择题)
偏离度达到( )时要进行临时报告的披露。

A.
偏离度的绝对值达到 0.5%

B.
负偏离度达到 0.25%

C.
正偏离度达到 0.25%

D.
偏离度的绝对值达到 0.25% 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查货币市场基金偏离度公告。
A 选择正确, D 选项错误, 当影子定价和摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到 或者超过 0.5%时,基金管理人将在事件发生之日起 2 日内就此事项进行临时报告。
B 选项错误, 当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度绝对值超过 0.25%时(此 时只是向中国证监会报告,而不是披露临时报告)。
C 选项错误, 当正偏离度绝对值达到0.5%时(而不是0.25%),基金管理人应当暂停接受申购并在
5 个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。 A 选项符合题意。
故本题选 A 选项。

31.(选择题)
某私募基金管理人募集设立有限合伙型基金,关于基金备案, 以下表述正确的是( )。

A.
私募基金募集完毕后,按有关规定向中国证券投资基金业协会备案

B.
办理有限合伙企业工商注册之前,应当及时向中国证券投资基金业协会备案

C.
私募基金募集完毕,私募基金投资完成后向中国证券投资基金业协会备案

D.
办理有限合伙企业工商注册完毕,确定投资人之前,应当及时向中国证券投资基金业协会备案 回答错误

正确答案 A
题目解析 ➷财醒来
本题考查非公开募集基金的备案。
依据《证券投资基金法》的规定,非公开募集基金募集完毕,基金管理人应当向基金业协会备 案。
故本题选 A 选项。

32.(选择题)
监管机构对基金销售的监管说法错误的是( )。

A.
监管机构对基金代销机构销售业务的执行情况和历史记录进行检查并采取监管处罚

B.
基金代销机构均应按照相关要求,制定基金销售适用性的长期推行计划,达到各项要求

C.
中国证监会及其派出机构在对基金销售活动进行现场检查时,有权对基金销售适用性相关的 制度建设、信息处理,推广实施等进行询问或检查

D.
相关监管机构在检查过程中发现存在问题的,可以对基金销售机构进行必要的指导 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查基金销售的监管。
A 选项说法错误,监管机构在对基金销售业务的执行情况和历史记录进行检查时,发现问题的, 可以对基金销售机构进行必要的指导,而非采取监管处罚。
B 选项说法正确,基金代销机构应按照相关要求,制定基金销售适用性的长期推行计划,达到各 项要求。
C 选项说法正确,基金监管机构对基金销售活动进行检查时,有权对基金销售适用性相关的制 度建设、信息处理,推广实施等进行询问或检查。
D 选项说法正确,监管机构在检查过程中发现存在问题的,可以对基金销售机构进行必要的指 导。
A 选项说法错误。 故本题选 A 选项。

33.(选择题)

基金信息披露的内容要遵循( )。

A.
准确性、及时性、易得性、易解性和规范性原则

B.
真实性、准确性、完整性、及时性和公平性原则

C.
真实性、准确性、规范性、易解性和公平性原则

D.
完整性、及时性、易得性、易解性和规范性原则 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查基金信息披露的原则。
基金信息披露内容方面遵循的原则包括:真实性、准确性、完整性、及时性和公平性原则。 基 金信息披露形式方面遵循的原则包括:规范性、易解性、易得性原则。 (易混:信息披露内容
方面与形式方面的原则不同,注意区分。) 故本题选 B 选项。

34.(选择题)
以下不属于基金管理公司管理层下设的风险管理委员会职责是( )。

A.
指导、协调和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作

B.
重点关注内控机制薄弱环节和可能给公司带来重大损失的事件,提出控制措施和解决方案

C.
制定相关风险控制政策, 审批风险管理重要流程和风险敞口管理体系

D.
每日监控风险敞口,对风险管理决策和风险管理制度执行情况进行日常检查、评估和报告 回答错误
正确答案 D
题目解析 ➷财醒来

本题考查风险控制委员会的职责。
专业风险管理委员会对管理层负责,协助管理层履行以下职责:
(1)指导、协调和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作(A 选项正确);
(2)制订相关风险控制政策(C 选项正确);
(3)审批风险管理重要流程和风险敞口管理体系,并与公司整体业务发展战略和风险承受能力 相一致;
(4)识别公司各项业务所涉及的各类重大风险,对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险 进行评估,制定重大风险的解决方案;
(5)识别和评估新产品、新业务的新增风险,并制定控制措施;
(6)重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件,提出控制措施和解决 方案(B 选项正确);
D 选项不符合题意,风险管理职能部门负责督促相关部门落实公司管理层或其下设风险管理 职能委员会的各项决策和风险管理制度,并对风险管理决策和风险管理制度执行情况进行检 查、评估和报告。
D 选项描述的是风险管理职能部门的职责。 故本题选 D 选项。

35.(选择题)
基金从业人员的下列行为中,符合基金职业道德规范要求的是( )。

A.
从业人员丁在推荐基金时没有对所推荐的基金的未来业绩作预测

B.
从业人员甲在介绍自己所在基金管理公司的投资业绩时, 只介绍表现好的基金,刻意忽略表现 不好的基金

C.
从业人员乙向客户分发自己私下制作的宣传推介材料

D.
从业人员丙动员一名退休老工人用自己的退休金购买结构化资产管理计划劣后级份额 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查诚实守信的基本要求。
A 选项符合题意,诚实守信要求基金从业人员在推介基金时,应当客观,全面,准确,不得片面夸 大过往业绩,也不得预测所推介基金的未来业绩,丁没有预测所推荐的基金的未来业绩,符合 诚实守信的要求。
B 选项不符合题意,诚实守信要求基金从业人员在推介基金时,应当与基金合同、招募说明书 等相符,不得进行虚假或误导性陈述,或者出现重大遗漏, 甲刻意忽略表现不好的基金违背了

诚实守信的基本要求。
C 选项不符合题意,基金从业人员分发的基金宣传推介材料,应为基金管理机构或基金代销机 构统一制作的材料, 乙向客户分发自己制作的材料,不符合规定。
D 选项不符合题意,丙在宣传基金时欺骗引导客户购买劣后级份额,可能使客户产生错误的认 识,最终做出错误的判断,丙的做法属于欺诈行为。
A 选项符合题意。 故本题选 A 选项。

36.(选择题)
基金合同生效日是指( )。

A.
法定验资机构完成验资之日

B.
基金募集期限届满之日

C.
中国证监会书面确认之日

D.
提交备案申请和验资报告之日 回答错误
正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查基金的合同生效。
中国证监会自收到基金管理人验资报告和基金备案材料之日起 3 个工作日内予以书面确认; 自中国证监会书面确认之日起,基金备案手续办理完毕,基金合同生效。
故本题选择 C 选项。

37.(选择题)
投资者教育的主要内容包含( )。
Ⅰ.投资决策教育 Ⅱ. 资产配置教育 Ⅲ.权益保护教育

A.
Ⅰ、Ⅱ

B.

Ⅰ、Ⅲ

C.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.
Ⅱ、Ⅲ
回答错误 正确答案
C
题财醒来网校】
本题考查投资者教育的内容。
投资者教育的内容主要包括:投资决策教育、资产配置教育、权益保护教育。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项 属于投资者教育的内容。
故本题选 C 选项。

38.(选择题)
在基金份额发售的 3 日前, 需要在基金管理公司网站上公告的信息包含( )。

A.
基金合同、托管协议、募集申请报告

B.
托管协议、招募说明书、募集申请报告

C.
基金合同、托管协议、招募说明书

D.
基金合同、招募说明书、募集申请报告 回答错误
正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查基金募集信息披露。
在基金份额发售的 3 日前,将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上; 同 时,将基金合同、托管协议登载在管理人网站上,将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理 人网站上。
C 选项符合题意。 故本题选 C 选项。

39.(选择题)
A 基金是一只普通开放式证券投资基金,于 2016 年成立。投资者甲于 2017 年 2
月 7 日上午 10:00 申购了 A 基金 10150 元, 申购费率 1.5% 。A 基金于 2 月 6 日至 2 月 8 日的 基金份额净值如下所示:日期:2 月 6 日、2 月 7 日和 2 月 8 日分别对应的基金份额净值为 2.05、 2.0 和 2.1。假设该笔申购成功,投资者甲可得到的 A 基金份额是( )份。

A.
4878.05

B.
4761.9

C.
5000

D.
5075
回答错误 正确答案 C
题目解析 ➷财醒来
本题考查开放式基金申购份额、赎回金额的计算。
基金申购的份额净值按照投资者申购当日的基金份额净值计算。投资者 2 月 7 日当日进行申 购,所以按照 2 月 7 日当日净值 2.0 计算。净申购金额=申购金额÷(1+申购费率)=10150÷ (1+1.5%)=10000(元)申购份额=净申购金额÷申购当日基金份额净值=10000÷2.0=5000(份)
故本题选 C 选项。

40.(选择题)
按照法律规定, 以下公募基金信息披露报告要进行审计的是( )。

A.
季度报告

B.
年度报告

C.
半年度报告

D.
净值公告

回答错误 正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查基金定期公告。
基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节 中,依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。基金年度报告需要进行审计,基金季度报 告、半年度报告、净值公告不需要进行审计。
B 信息符合题意。 故本题选 B 选项。

41.(选择题)
关于基金销售机构应具备相应的准入条件, 以下说法错误的是( )。

A.
必须具备选择优秀基金管理人的方法体系

B.
有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施

C.
有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施

D.
制定了完善的业务流程、销售人员执业操守、应急处理措施等基金销售业务管理制度 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查基金销售机构的准入条件。 申请基金销售资格应具备的条件包含:
(1)具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度,并得到有效执行;
(2)财务状况良好,运作规范稳定;
(3)有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施(B 选项说法正确);
(4)有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施,且符合中国证监会对基金 销售业务信息管理平台的有关要求,基金销售业务的技术系统已与基金管理人、中国证券登 记结算公司相应的技术系统进行了联网测试,测试结果符合国家规定的标准(C 选项说法正 确);
(5)制定了完善的资金清算流程,资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要 求;
(6)有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系;

(7)制定了完善的业务流程、销售人员执业操守、应急处理措施等基金销售业务管理制度,符 合中国证监会对基金销售机构内部控制的有关要求(D 选项说法正确);
(8)有符合法律法规要求的反洗钱内部控制制度;
(9)中国证监会规定的其他条件。
A 选项说法错误,必须具备选择优秀基金管理人的方法体系不为基金销售机构应具备的准入 条件。
故本题选 A 选项。

42.(选择题)
公开募集基金,应当经国务院证券监督管理机构( )。

A.
登记

B.
核准

C.
注册

D.
备案
回答错误 正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查公开募集基金的募集。
公募基金是向不特定的投资者公开发行受益凭证进行资金募集的基金。 公募基金,应当经国 务院证券监督管理机构注册,未经注册,不得公开或变相公开募集基金。 (易混:注册与登记易 混。登记只是记录下来,而注册不但要登记而且还要验证身份办理手续,核准就是需要在注册 之后进行审核批准,备案属于行政审批存案以备查考。)
C 选项符合题意。 故本题选 C 选项。

43.(选择题)
投资人可以到以下机构认购开放式基金( )。
Ⅰ. 信托公司 Ⅱ. 证券公司 Ⅲ. 期货公司 Ⅳ. 保险公司

A.
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查基金销售机构的类型。
基金销售机构办理开放式基金的认购,基金销售机构包括直销机构和代销机构。 代销机构是 指与基金公司签订基金产品代销协议,代为销售基金产品,赚取销售佣金的商业机构,主要包 括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及独立基金销售机构。
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项属于基金代销机构,投资人可认购开放式基金。 故本题选 A 选项。

44.(选择题)
关于 QDII 基金信息披露的要求, 以下表述错误的是( )。

A.
QDII 基金在披露相关信息时,可以采用英文和中文,并以英文为准

B.
基金管理人在管理QDII 基金时,如委托境外托管人,应当在招募说明书中披露境外托管人的有 关信息

C.
基金管理人管理 QDII 基金是,应当在招募说明书中披露境外市场可能发生的风险信息

D.
涉及币种之间转换的,应披露汇率数据来源,并保持一致性 回答错误
正确答案 A
题目解析 ➷财醒来

本题考查 QDII 基金的信息披露。
QDII 基金是指在一国境内设立,经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价 证券投资的基金。
A 选项表述错误,QDII 基金在披露相关信息时可采用中文和英文,并以中文为准。
B 选项表述正确,基金管理公司在管理 QDII 基金时,如委托境外投资顾问、境外托管人,应在招 募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息。
C 选项表述正确,基金管理人管理 QDII 基金时,应当在招募说明书中披露境外市场可能产生的 风险信息。
D 选项表述正确,QDII 基金在披露时涉及币种之间转换的,应披露汇率数据来源,并保持一致。 A 选项表述错误。
故本题选 A 选项。

45.(选择题)
私募基金在进行申请注册时,说法正确的是( )。

A.
管理人先请求证监会的审批,再去基金业协会申请登记

B.
根据基金业协会的要求提交材料, 向中国证券投资基金业协会申请登记

C.
可以直接向证监会提交登记申请

D.
通过中国证券投资基金业协会向证监会递交材料申请登记 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查私募基金管理人的登记。
我国对于非公开募集基金的基金管理人没有严格的市场准入限制,担任非公开募集基金的基 金管理人无须向中国证监会审批,而实行登记制度, 即非公开募集基金的基金管理人只需向基 金业协会登记即可。
A 选项说法错误,管理人没有严格的市场准入限制,无需向中国证监会审批。 B 选项说法正确,管理人向中国证券投资基金业协会申请登记。
C 选项说法错误,非公开募集基金的基金管理人只需向基金业协会登记即可,而不是直接向证 监会提交登记申请。
D 选项说法错误,管理人只需向基金业协会登记即可,不需向证监会递交材料。 B 选项符合题意。
故本题选 B 选项。

46.(选择题)
关于证券投资基金业在金融体系的地位和作用, 以下概述中错误的是( )。

A.
有利于证券市场的稳定、健康发展

B.
为专业机构投资者投资实体经济,拓宽了投资渠道

C.
优化金融机构,促进经济增长

D.
完善了金融体系和社会保障体系 回答错误
正确答案 B
题目解析 ➷财醒来
本题考查证券投资基金业在金融体系中的地位与作用。
A 选项概述正确,证券投资基金业有利于证券市场的稳定和健康发展。
B 选项概述错误,证券投资基金业为中小投资者拓宽投资渠道(而不是为专业机构投资者)。 C 选项概述正确,证券投资基金业优化了金融结构,促进经济增长。
D 选项概述正确,证券投资基金业完善金融体系和社会保障体系。 B 选项概述错误。
故本题选 B 选项。

47.(选择题)
宋先生赎回 B 基金 10000 份基金单位,赎回当日基金份额净值为 1.350 元,赎回费 率 0.5%,宋先生赎回时总计付出赎回费为( )。

A.
67.15

B. 50
C.
67.5

D.
64.25

回答错误 正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查赎回费用的计算。
赎回金额=赎回总额-赎回费用; 赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值; 赎回费用=赎回 总额×赎回费率 由题可知:赎回总额=10000 份, 赎回费率=0.5%,赎回当日基金份额净值 =1.350 元 带入公式可得:赎回总额=10000×1.350=13500 赎回费用=13500×0.5%=67.5 元
C 选项符合题意。
故本题选 C 选项。

48.(选择题)
以下属于基金管理中的内幕交易行为的是( )。

A.
基金经理根据研究员在实地调研报告载明的某上市公司员工人数增长率,推测该上市公司产 能和业绩增长情况,据以开展基金投资

B.
基金经理为提升其管理的基金所重仓持有的股票价格,通过网络论坛捏造并散布该上市公司 即将重大重组的消息

C.
研究员汇总网络论坛、微博等媒体传言,形成对本年度该上市公司分红的书面预测

D.
基金经理与上市公司董事会秘书沟通获悉上市公司定向增发申请未获证监会核准后,在上市 公司进行信息披露前,卖出该公司股票
回答错误 正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查内幕交易。
内幕交易,是指利用内幕信息进行证券交易, 以为自己或者他人牟取利益。内幕信息的构成要 素有三:一是来源可靠的信息、二是”重要”的信息, 即该信息对证券价格的影响明确。三是”非 公开”的信息。
A 选项不符合题意,该基金经理根据实地调研报告推测该公司的产能和业绩增长情况,据以开 展基金投资,基金经理的研究报告是通过公开渠道获得的信息而写成的,故不属于内幕交易。 B 选项不符合题意,该经理通过网络捏造散布该上市公司重组的消息,捏造的消息属于来源不 可靠的消息,不属于内幕交易。
C 选项不符合题意,该研究员利用网络微博等媒体传言,预测该公司分红, 网络微博传言属于来

源不可靠的消息,不属于内幕交易。
D 选项符合题意,该经理获悉上市公司定向增发的消息,在该公司进行信息披露前,卖出该公司 股票,该消息属于非公开信息, 故 D 选项属于内幕交易。
故本题选 D 选项。

49.(选择题)
关于基金销售机构的准入条件, 以下表述正确的是( )。

A.
基金管理公司应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格

B.
证券公司应向中国证券业协会进行注册并取得相应资格

C.
独立基金销售机构应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资 格

D.
保险机构应向保监会进行注册并取得相应资格 回答错误
正确答案 C
题目解析
➷ 财醒来本题考查基金销售机构的准入条件。
基金销售机构是指依法办理基金份额的认购、申购和赎回的基金管理人以及取得基金代销业 务资格的其他机构。
A 选项表述错误,《证券投资基金销售管理办法》规定:基金管理人可以办理其募集的基金产 品的销售业务,无需注册。
B 、D 选项表述错误,C 选项表述正确,商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资 咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销售业务的,应当向 工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格。
C 选项表述正确。 故本题选 C 选项。

50.(选择题)
岗前基金职业道德教育的目标不包括( )。

A.
使拟从业者了解基金职业道德规范的主要内容

B.
使拟从业者了解基金职业所面临的道德风险

C.
使拟从业者了解基金职业道德与基金监管法规存在区别

D.
培养拟从业者的基金职业道德情感和观念 回答错误
正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查基金职业道德教育的目标。 基金职业道德教育需要完成三个方面目标:
一是使拟从业者了解基金职业道德规范的主要内容; 二是使拟从业者了解基金职业所面临的道德风险;
三是培养拟从业者的基金职业道德情感和观念。 故本题选 C 选项。