目前，我国市场上出现的公募另类投资基金，不包括

1.(选择题)
目前，我国市场上出现的公募另类投资基金，不包括( )。

A.
房地产基金

B.
商品基金

C.
非上市股权基金

D.
新股申购基金 回答错误
正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查公募另类投资基金的分类。
另类投资基金是以股票、债券、货币等传统资产外的资产为投资标的的基金。我国市场上出 现的公募另类投资基金主要有商品基金（B 选项）、非上市股权基金（C 选项）、房地产基金 （A 选项）。
故本题选择 D 选项。

52.(选择题)
关于基金从业人员职业道德中专业审慎所要求的持续学习，以下各项能够体现这一要求的包 括( )
I.积极参加中国证券投资基金业协会组织的后续职业培训 II.注重在实践中总结和积累经验
III.参加 CFA 考试

A.
I 、II 、III

B.
I 、II

C.
I 、III

D.
II 、III
回答错误 正确答案
A
题财醒来网校】
本题考查专业审慎的要求。
专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面:持证上岗、持续学习、 审慎开展执业活动。
I 、II 、III 项，均符合题意，故本题选择 A 选项。

53.(选择题)
关于中国证券投资基金业协会的职责, 以下表述错误的是( )。

A.
组织基金从业人员的业务培训

B.
对基金在交易所的交易活动进行监管

C.
监督、检查基金从业人员的执业行为

D.
依法办理非公开募集基金的登记、备案 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查基金业协会的职责。
A 选项表述正确,基金业协会负责制定行业执业标准和业务规范,组织基金从业人员的从业考 试、资质管理和业务培训。
B 选项表述错误, 中国证监会对基金在交易所的交易活动进行监管,而不是基金业协会。
C 选项表述正确,基金业协会负责制定和实施行业自律规则,监督、检查会员及其从业人员的 执业行为,对违反自律规则和协会章程的,按照规定给予纪律处分。

D 选项表述正确,基金业协会依法办理非公开募集基金的登记、备案。 B 选项表述错误。
故本题选 B 选项。

54.(选择题)
对基金公司已经识别的风险点进行定性或者定量分析,或者利用定性和定量结合的方法进行 分析,确定风险等级, 以上表述是指风险管理程序中的( )。

A.
风险应对

B.
风险识别

C.
风险报告和监控

D.
风险评估 回答错误 正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查风险评估的含义。
风险管理是指基金公司围绕公司总体经营战略,识别潜在风险,制定风险应对策略,有效管理 公司各环节风险的持续过程。
A 选项不符合题意,风险应对是根据已经识别的风险性质和级别,制定相应的控制措施,不同的 风险采取不同的措施,并明确相应的控制人员,不断完善业务流程。
B 选项不符合题意,风险识别是在对业务流程进行梳理和评估的基础上,覆盖基金公司各个业 务环节,涵盖所有风险类型。
C 选项不符合题意,风险报告和监控是对风险指标进行系统和有效的监控,根据风险事件发生 频率和事件的影响来确定风险报告的频率和路径。
D 选项符合题意,风险评估是对已经识别的风险点进行定性或者定量分析,或者利用定性和定 量结合的方法进行分析,确定风险的等级。
故本题选 D 选项。

55.(选择题)
按照规定办理基金销售结算资金的划付,是( )法定义务。

A.
基金份额登记机构

B.
基金销售支付机构

C.
基金评价机构

D.
基金投资顾问机构 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查基金销售支付机构的义务。
A 选项不符合题意,基金份额登记机构义务:妥善保存登记数据,并将基金份额持有人名称、身 份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构。
B 选项符合题意,基金销售支付机构的义务包括: (1)按照规定办理基金销售结算资金的划付;
(2)确保基金销售结算资金安全、及时划付。
C 选项不符合题意,基金评价机构义务:客观公正,按照依法制定的业务规则开展基金评价业务。 D 选项不符合题意,基金投资顾问机构义务:提供基金投资顾问服务,应当具有合理的依据。对 其服务能力和经营业绩进行如实陈述。
B 选项符合题意。 故本题选 B 选项。

56.(选择题)
甲是某基金管理公司的基金经理, 甲的朋友乙是某股份公司的高管, 乙所在的公司发行公司
债券时,希望甲能够用自己所管理的基金购买该公司债券, 以下甲的做法正确的是 ( )。

A.
私下介绍给公司另一位基金经理丙,并让丙用所管理的基金购买了部分该公司债券

B.
对该公司债券进行了调查研究,考虑到该公司债券确实具有投资价值, 自主决定用所管理的基 金购买了部分该债券

C.
立即拒绝了乙的要求,并向公司进行报告

D.
将该债券纳入公司投资备选库,但暂不投资债券 回答错误

正确答案 C
题目解析 ➷财醒来
本题考查守法合规的基本要求。
守法合规要求普通的基金从业人员,尽管不负有监督职责,但是也应当监督他人的行为是否符 合法律法规的要求。一旦发现违法违规的行为,应当及时制止并向有关部门或者监管机构报
告。所以甲应当拒绝乙的要求,并向公司进行报告。 故本题选 C 选项。

57.(选择题)
关于基金管理人的内部控制机制建设, 以下表述正确的是( )。

A.
除了按程序监督外,还需要注重对”内部人”的控制监督

B.
在内部控制制度建立上,公司设立统一的内控制度,各部门无需再设单独的内控制度

C.
为了提高公司运营效率,公司可以不设专职的内部控制部门

D.
日常内部控制以对非经常性发生事项的控制为主,对经常性发生事项开展为辅 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查基金管理人内部控制机制的建设。
A 项说法正确,在内部控制监督上,不能岀现重程序监督、不注重对”内部人”监督的偏向。
B 项说法错误,C 项说法错误,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门”防火墙” 制度,建立健全可靠的专业委员会、投资管理部门、风险管理部门、市场营销部门、基金运 营部门、后台支持部门等完善、独立的内部控制制度。 D 项说法错误,在内部控制制度执行
上,不能出现重非经常性发生事项的控制、不注重经常性发生事项控制的偏向。 故本题选 A 选项。

58.(选择题)
基金从业人员应对自己所在的机构忠诚, 以下说法错误的是( )。

A.
有义务保护公司财产、信息安全

B.
严格遵守所在机构的授权制度,在授权范围内履行职责

C.
提出辞职即可立刻离岗,但需履行保密、竞业禁止等义务

D.
本人、配偶、利害关系人进行证券投资,应当遵守所在机构有关从业人员的证券投资管理制 度办理报备手续
回答错误 正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查忠诚尽责相关内容。
忠诚尽责的基本要求包括忠诚廉洁和勤勉尽责。
A 选项说法正确,忠诚廉洁要求应当保护所在机构财产与信息安全, 防止所在机构资产损失、 丢失。
B 选项说法正确,勤勉尽责要求应当严格遵守所在机构的授权制度,在授权范围内履行职责。
C 选项说法错误,基金从业人员提出辞职时,但尚未完成工作移交的,从业人员应认真履行各项 义务,不得擅自离岗; 已完成工作移交的从业人员应当按照聘用合同的规定,认真履行保密、竞 业禁止等义务。
D 选项说法正确,忠诚廉洁要求基金从业人员在执业活动中,做到公私分明和廉洁自律, 即本人、 配偶、利害关系人进行证券投资均应忠实所在机构规范, 向所在机构进行报备。
C 选项说法错误。 故本题选 C 选项。

59.(选择题)
按照运作方式,可将证券投资基金分为( )。

A.
封闭式基金与开放式基金

B.
在岸基金与离岸基金

C.
主动型基金与指数型基金

D.
契约型基金与公司型基金 回答错误

正确答案 A
题目解析 ➷财醒来
本题考查基金的不同分类方式。
A 选项符合题意,投资基金按照运作方式的不同,分为开放式基金、封闭式基金。 B 选项不符合题意,投资基金按照来源的不同,分为在岸基金与离岸基金。
C 选项不符合题意,投资基金根据投资理念的不同,分为主动型基金与被动型基金(指数型基 金)。
D 选项不符合题意,投资基金按照法律形式的不同,分为契约型、公司型、有限合伙型等形式。 A 选项符合题意。
故本题选 A 选项。

60.(选择题)
基金托管人召集基金份额持有人大会,必须披露的事项不包括( )。

A.
召开时间

B.
份额净值

C.
会议形式

D.
审议事项 回答错误 正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查基金托管人的信息披露义务。
托管人召集基金份额持有人大会的,应至少提前 30 日公告大会的召开时间、会议形式、审议 事项、议事程序和表决方式等事项。
B 选项不属于必须披露事项。 故本题选 B 选项。

61.(选择题)
结合传统销售理论和我国证券投资基金市场销售实际情况, 以下属于基金销售价格策略的是 ( )。

A.
推出后端收费模式

B.
投放平面广告

C.
新增银行代销机构

D.
派发宣传材料
回答错误 正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查基金销售价格策略。
A 选项属于价格策略,在价格策略方面,销售机构往往采取首次认购(申购)客户的费用折扣、后 端收费模式,对同一基金设计不同的收费结构和结算模式,设计费用优惠政策等。
B 、D 选项属于促销策略,在促销策略方面,基金销售机构往往采取报刊广告、网络宣传、电台 广告、平面广告、派发各种宣传资料、基金产品推介会、费率打折等常用手段。
C 选项属于渠道策略,在渠道策略方面,我国基金销售的渠道还是较为单一, 以银行和券商代销 为主。
A 选项属于价格策略。 故本题选 A 选项。

62.(选择题)
基金管理人公司监察稽核控制,错误的是( )。

A.
公司督察长应当定期或不定期向全体董事报送工作报告

B.
公司应当设立监察稽核部门,对董事会负责

C.
督察长根据履行职责的需要,有权调阅公司相关文件、档案

D.
公司董事会和经理层应当重视和支持监察稽核工作
回答错误 正确答案 B

题目解析 ➷财醒来
本题考查监察稽核控制。
A 选项正确,基金管理人应当设立督察长,对董事会负责,并定期或不定期向全体董事报送工作 报告。
B 选项错误, 公司应当设立监察稽核部门,对公司经理层负责,开展监察稽核工作, 公司应保证 监察稽核部门的独立性和权威性。
C 选项正确,根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权,督察长可以列席公司相关会议,调阅 公司相关档案。
D 选项正确,基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作,对违反法律法规和公 司内部控制制度的,应当追究有关部门和人员的责任。
B 选项错误。
故本题选 B 选项。

63.(选择题)
某基金管理公司募集并成立一只 QDII 房地产基金。根据现行法规,该基金禁止投资于 ( )。

A.
房地产上市公司股票

B.
住房按揭支持证券

C.
房地产抵押按揭

D.
房地产信托凭证 回答错误
正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查 QDII 基金的投资对象。 QDII 基金的禁止性行为包括:
(1)购买不动产;
(2)购买房地产抵押按揭(C 选项表述正确);
(3)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证;
(4)购买实物商品;
(5)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金(该临时用途借入现金的比例不得超过基 金、集合计划资产净值的 10%);
(6)利用融资购买证券,但投资金融衍生产品除外;

(7)参与未持有基础资产的卖空交易;
(8)从事证券承销业务;
(9)中国证监会禁止的其他行为。 故本题选择 C 选项。

64.(选择题)
对于开放式基金份额赎回所收取的赎回费,应列入基金资产的比例为( )。

A.
12%

B.
25%

C.
18%

D.
35%
回答错误 正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查开放式基金申购和赎回的费用。
场外赎回可按份额在场外的持有时间分段设置赎回费率;场内赎回为固定赎回费率。赎回费 在扣除手续费后,余额不得低于赎回费总额的 25%(B 选项符合题意),并应当归入基金财产。
B 选项符合题意。 故本题选 B 选项。

65.(选择题)
基金销售结算资金是基金投资人的交易结算资金,涉及基金销售结算专用账户开立、使用、 监督的机构不得有下列行为( )。
Ⅰ.将基金销售结算资金归入其自有财产
Ⅱ.允许单位或个人以任何形式挪用基金销售结算资金
Ⅲ.相关机构破产或清算时,基金销售结算资金归入其破产或清算财产 Ⅳ.划转现金作为该基金的分红资金

A.
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
回答错误 正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查基金销售结算资金的相关规定。
基金销售结算资金是指在基金投资人结算账户与基金托管账户之间划转的基金申购、赎回、 现金分红等资金。基金销售结算资金的相关规定:
(1)涉及基金销售结算专用账户开立、使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自 有财产( Ⅰ项符合题意)。
(2)禁止任何单位或个人以任何形式挪用基金销售结算资金(Ⅱ项符合题意)。
(3)相关机构破产或清算时,基金销售结算资金不属于其破产或者清算财产(Ⅲ项符合题意)。 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项属于不得有的行为。
故本题选 C 选项。

66.(选择题)
通常在开放式基金申购赎回中,可以不采用未知价交易原则的基金品种为( )。

A.
货币市场基金

B.
债券型基金

C.
股票型基金

D.
混合型基金 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查申购和赎回原则。
货币市场基金申购和赎回基金份额价格以 1 元人民币为基准进行计算,属于确定价原则。

故本题选 A 选项。

67.(选择题)
以下属于基金从业人员职业道德中”专业审慎”要求的是( )。

A.
保守客户秘密

B.
不得进行内幕交易和操纵市场行为

C.
遵守法律法规等行为规范,包括公司内部的制度规定

D.
通过基金从业人员资格考试,持证上岗 回答错误
正确答案 D
题目解析 ➷财醒来
本题考查基金职业道德规范中专业审慎的要求。
专业审慎的基本要求包括:(1)持证上岗(D 选项正确);(2)持续学习;(3)审慎开展职业活动。 A 选项说法错误,保守客户秘密属于保守秘密的要求。
B 选项说法错误,不得进行内幕交易和操纵市场是诚实守信的要求。 C 选项说法错误,遵守法律法规是守法合规的要求。
故本题选择 D 选项。

68.(选择题)
在基金募集和运作过程中,负有信息披露义务的当事人主要包括( )。
Ⅰ.基金管理人 Ⅱ.基金托管人 Ⅲ.基金经理
Ⅳ. 召集基金份额持有人大会的基金份额持有人

A.
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 回答错误
正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查基金主要当事人的信息披露义务。
在基金募集和运作过程中,负有信息披露义务的当事人主要有基金管理人、基金托管人、召 集基金份额持有人大会的基金份额持有人。他们应当依法及时披露基金信息,并保证所披露
信息的真实性、准确性和完整性。不包括基金经理。 故本题选择 D 选项。

69.(选择题)
某股份制商业银行,在一个小县城新开设了营业网点,为了吸引更多客户前来选购基金产品, 开展了以下宣传活动,其中符合基金销售费用规范的是( )。

A.
网银申购基金,手续费 8 折优惠

B.
当日购买基金,手续费先收后返

C.
买基金,送保险

D.
客户现场购买,发放现金红包 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查基金销售费用的具体规范。
基金销售机构在基金销售活动中,不得有下列行为:
①在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂;
②以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平;
③未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返（B 选项说法错 误）、财务处理等方式变相降低收费标准;
④采取抽奖、回扣（D 选项说法错误）或者送实物、保险（C 选项说法错误）、基金份额等 方式销售基金;

⑤其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。 综上所述，A 选项表述正确，符合基金销售费用规范。
故本题选 A 选项。

70.(选择题)
关于基金营销的特殊性, 以下说法正确的是( )。

A.
基金营销是一种产品的营销行为, 目的是将基金产品销售给客户

B.
为促进基金销售,基金销售机构为投资者提供合理的收益预测

C.
应根据投资者的风险承受能力,销售不同风险等级的基金

D.
基金营销人员应注意营销的技巧与策略而非相关金融知识 回答错误
正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查基金营销的特殊性。
A 选项说法错误,基金营销不同于一般产品营销,其目的不是单纯把基金产品销售给投资者,而 是根据投资者需求为其选择适当的产品,并提供持续服务。
B 选项说法错误,基金销售机构不得对基金进行收益预测。
C 选项说法正确,基金销售机构在销售基金和相关产品时,应根据投资者的风险承受能力销售 不同风险等级的产品,注重销售的适用性。
D 选项说法错误,基金销售人员应具有专业性(而不是不注重相关金融知识),应当具有相关金 融知识的同时具备营销技巧。
C 选项说法正确。 故本题选 C 选项。

71.(选择题)
关于公募基金财产的投资活动,合规的是( )。

A.
承销证券

B.
买卖股票或债券

C.
向基金管理人、基金托管人出资

D.
从事承担无限责任的投资 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查基金投资与交易行为的限制。 对基金投资与交易行为的限制包括:
(1)承销证券(A 选项不合规);
(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
(3)从事承担无限责任的投资(D 选项不合规);
(4)买卖其他基金份额,但是证监会另有规定的除外;
(5)向基金管理人、基金托管人出资(C 选项不合规);
(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
(7)法律、行政法规和证监会规定禁止的其他活动。 B 选项合规。
故本题选 B 选项。

72.(选择题)
以下可以编制基金宣传推介材料的机构是( )
Ⅰ.发行该基金的基金管理人
Ⅱ.代销该基金的第三方销售机构 Ⅲ.托管该基金的托管机构
Ⅳ.代销该基金的证券公司

A.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 回答错误
正确答案

A
题目解析
➷财醒来本题考查基金宣传推介材料的编制。
基金管理公司和基金代销机构可制作、分发或公布基金宣传推介材料。 我国的基金代销机 构主要包括:商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构以及独立基金 销售机构。
Ⅰ项属于基金管理公司。
Ⅱ、Ⅳ项属于基金代销机构,故均可编制基金宣传推介材料。 Ⅲ项,托管机构不能编制基金宣传推介材料。
故本题选 A 选项。

73.(选择题)
基金公司合规管理工作的负责人应为公司的( )。

A.
总经理

B.
监事长

C.
督察长

D.
董事长
回答错误 正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查督察长的职责。
公司督察长组织拟定基金公司合规管理的基本制度和其他合规管理制度,并督导公司各部门 及其下属机构实施。
故本题选择 C 选项。

74.(选择题)
关于基金自律组织,下列说法正确的是( )。

A.
中国证券投资基金业协会的职责目前还没有明确的法律依据

B.
基金托管人也属于基金的自律管理机构

C.
基金自律组织是由基金管理人成立的同业协会

D.
证券交易所是基金的自律管理机构之一 回答错误
正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查基金自律组织。
A 选项说法错误,基金业协会职责依据《证券投资基金法》的规定。
B 选项说法错误,基金自律管理机构是基金业协会和证券交易所(不包括托管人),托管人是基 金市场的主要当事人及主要服务机构。
C 选项说法错误,基金行业自律组织是由基金管理人、基金托管人及基金市场服务机构共同成 立的同业协会(而不光是管理人)。
D 选项说法正确,基金自律管理机构是基金业协会和证券交易所。 D 选项说法正确。
故本题选 D 选项。

75.(选择题)
以下选项中不属于基金公司合规管理基本原则的是( )。

A.
专业性原则

B.
独立性

C.
关键性

D.
协调性
回答错误 正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查合规管理的基本原则。

合规管理的基本原则包括:独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则、协调性原 则。
C 选项关键性不属于合规管理的基本原则。 故本题选 C 选项。
【知识补充】
A 选项,专业性原则是指合规人员应当熟悉业务制度, 了解基金管理人各种业务的运作流程,并 准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。
B 选项,独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位,合规 管理应当独立于其他各项业务经营活动。其是合规管理的关键性原则。
D 选项,协调性原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系,努力形成 公司的合规合力,避免内部消耗。

76.(选择题)
关于基金年度报告中的基金财务会计报告, 以下表述错误的是( )。

A.
基金财务会计报告包括资产负债表及其附注

B.
基金财务报表附注是对报表内未提供的或披露不详尽的内容作出进一步的解释说明

C.
基金财务报表附注需要批注编制基金财务报表所采用的主要会计政策和会计估计,会计变更 以及差错更正的说明

D.
基金财务会计报表为报告期末的资产负债表, 当年的利润表, 当年的所有者权益变动表 回答错误
正确答案 D
题目解析
➷财醒来本题考查基金年度报告。
A 选项表述正确,基金财务会计报告包括资产负债表及其附注。
B 选项表述正确,基金财务报表附注是对报表内未提供的或者披露不详尽的内容作进一步的 解释说明。
C 选项表述正确,基金财务报表附注需要批注编制基金财务报表所采用的主要会计政策和会 计估计。
D 选项表述错误,基金财务报表包括报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表,该两年 度的比较式利润表(而不是当年的),该两年度的比较式所有者权益变动表(而不是当年的)。
D 选项表述错误。 故本题选 D 选项。

77.(选择题)
公开募集基金的基金管理人及其董事、监事、高层管理人员和其他从业人员可以 ( )。

A.
优先对待规模较大的基金

B.
将因职务之便获得的非公开信息,为基金资产取得收益

C.
将其自有资金投资于所管理的基金取得收益

D.
向固定收益基金的基金份额持有人承诺收益 回答错误
正确答案 C
题目解析 ➷财醒来
本题考查基金管理人及其从业人员的执业禁止行为的主要内容。
A 选项不符合题意,从业人员不能对不同的基金采取差异化对待,所以不能优先对待规模大的 基金。
B 选项不符合题意,从业人员利用职务之便,获取的信息属于内幕信息,利用内幕信息进行交易 是不合法的。
C 选项符合题意,从业人员是可以自己投资于自己管理的基金的,这并不代表将固有资产混同 于基金财产, 因为从业人员的这部分投资资金仍然是他自己的资金,仍属于从业人员自身所有。 D 选项不符合题意,任何承诺收益的行为都是被禁止的。
C 选项符合题意。 故本题选 C 选项。

78.(选择题)
对基金管理人内部控制的作用理解正确的是( )。
Ⅰ.促使管理人自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和理念 Ⅱ.完全消除经营风险，提高经营管理效益
Ⅲ.保障基金财产的安全、完整
Ⅳ.确保基金投资者的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

A.
Ⅰ、Ⅳ

B.

Ⅱ、Ⅳ

C.
Ⅰ、Ⅲ

D.
Ⅱ、Ⅲ
回答错误 正确答案
C
题财醒来网校】
本题考查内部控制的目标。
内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出 发点。基金管理人与一般的公司不同， 内部控制的总体目标简介如下:
（1）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则， 自觉形成守法经营、 规范运作的经营思想和经营理念(Ⅰ项符合题意）。
（2）防范和化解经营风险(Ⅱ项不符合题意，风险没有办法完全消除），提高经营管理效益， 确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整(Ⅲ项符合题意），实现公司的持续、稳定、 健康发展。
（3）确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时(Ⅳ项不符合题意）。 Ⅰ、Ⅲ项均符合题意，故本题选择 C 选项。

79.(选择题)
根据基金从业人员职业道德规范的要求, 以下做法错误的是( )。
Ⅰ.基金经理甲、乙二人,通过两人管理的产品相互交易,增加交易量来提升股价 Ⅱ.基金研究员丙,通过互联网发布关于 A 、B 两公司的不实消息,压低两公司股价
Ⅲ.某基金销售机构的人员,参加某基金管理公司组织的”年终会议”,并接受了”年终纪念”礼物 Ⅳ.某基金管理公司在产品募集过程中,承诺为前 100 名投资的客户赠送海南豪华旅行计划

A. Ⅰ

B.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.
Ⅰ、Ⅱ
回答错误 正确答案

B
题目解析 ➷财醒来
本题考查操纵市场、不得进行不正当竞争的相关要求。
操纵市场,是指通过扭曲证券价格形成机制或人为控制交易量等方式而意图误导市场参与者 的行为。
Ⅰ项中甲乙二人互相交易,增加交易量来提升股价,属于操纵市场的行为,违反职业道德规范。 诚实守信规范要求基金从业人员不得进行不正当竞争: (1)不得以排挤竞争对手为目的,压低 基金的收费水平,低于基金销售成本销售基金;不得采取抽奖、回扣或者赠送实物、保险、基 金份额等方式销售基金。 (2)基金从业人员应当公平、合法、有序地进行竞争。
Ⅱ项中丙捏造、散布不实消息属于采用不正当竞争手段排挤竞争对手。
Ⅲ项中销售机构的销售人员,违及了诚实守信职业道德要求。不应索取或接受基金管理人提 供的法规允许之外的费用、实物或其他利益。因为销售人员收受商业贿赂,可能会助长基金 管理公司及其从业人员的不正当竞争行为。 销售人员同时违反了忠诚尽责职业道德规范中 忠诚廉洁的要求。
Ⅳ项中,采用赠送豪华旅行的方式销售基金,违反了诚实守信规范要求。
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均违反基金从业人员职业道德规范的要求,故本题选 B 选项。

80.(选择题)
要求基金公司合规人员应当了解公司各种业务的运作流程和法律法规,依据的是合规管理中 的( )。

A.
专业性原则

B.
客观性原则

C.
公正性原则

D.
独立性原则 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查合规管理的基本原则。
A 选项符合题意,专业性原则是指合规人员应当熟悉业务制度, 了解基金管理人各种业务的运 作流程,并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。
B 选项不符合题意,客观性原则是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价,避 免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。

C 选项不符合题意,公正性原则是指合规人员在对业务部门进行核查时,应当坚持统一标准来 对违规行为风险进行评估和报告。
D 选项不符合题意,独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独 立地位,合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。
A 选项符合题意。 故本题选 A 选项。

81.(选择题)
根据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定,私募基金的合格投资者投资于单只私募基 金的金额不应低于( )。

A.
50 万元

B.
300 万元

C.
500 万元

D.
100 万元 回答错误 正确答案 D
题财醒来网校】
本题考查私募合规投资者。
私募基金合格投资者要求: 具备相应风险识别和承担能力,投资于单只私募基金的金额不低 于 100 万元(D 选项符合题意)且符合:
(1)净资产不低于 1000 万元的单位;
(2)金融资产不低于 300 万元或最近 3 年个人年均收入不低于 50 万元的个人。 D 选项符合题意。
故本题选 D 选项。

82.(选择题)
基金销售机构应制定完善的资金清算流程,资金管理符合( )对基金销售结算资
金管理的有关要求。

A.
中国证监会

B.
中国银保监会

C.
中国证券投资基金业协会

D.
中国人民银行 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查申请基金销售资格应具备的条件。
基金销售机构是指依法办理基金份额的认购、申购和赎回的基金管理人以及取得基金代销业 务资格的其他机构。
A 选项符合题意, 申请基金销售资格应制定完善的资金清算流程, 资金管理符合中国证监会(A 选项符合题意)对基金销售结算资金管理的有关要求。
B 选项不符合题意, 中国银保监会主要负责银行与保险相关业务,而基金有基金业协会管理。
C 选项不符合题意,制定流程是由中国证监会制定,但是行使自律检查才是中国证券投资基金 业协会。
D 选项不符合题意, 中国人民银行拟订金融业改革和发展战略规划,不负责基金销售结算。
A 选项符合题意。 故本题选 A 选项。

83.(选择题)
开放式基金某一个开放日发生首次巨额赎回时, 以下做法错误的是( )。

A.
巨额赎回且部分延期赎回的,管理人应立即向中国证监会备案

B.
巨额赎回且部分延期赎回的,管理人在 3 个工作日内在至少一种中国证监会指定的信息披露 媒体上公告说明有关处理办法

C.
管理人可以暂停接受赎回申请

D.
管理人可以接受全额赎回申请 回答错误
正确答案 C

题目解析 ➷财醒来
本题考查巨额赎回的处理。
单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的 10%时,为巨额赎回。
A、B 选项做法正确, 当发生巨额赎回及部分延期赎回时,基金管理人应立即向中国证监会备案, 并在 3 个工作日内在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告,并说明有关处理方法。
C 选项做法错误,基金连续 2 个开放日以上发生巨额赎回,基金管理人可暂停接受赎回申请(如 果只是某一日发生巨额赎回,将不能暂停);已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不 得超过正常支付时间 20 个工作日,并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。 D 选项做法正确, 出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况接受全额赎 回或者部分延期赎回。
C 选项做法错误。 故本题选 C 选项。

84.(选择题)
私募基金募集结算资金专用账户主要用于( )。
Ⅰ. 归集募集结算资金 Ⅱ.支付赎回款项
Ⅲ. 向投资者分配收益
Ⅳ.分配基金清算后的剩余财产

A.
Ⅱ、Ⅲ

B.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.
Ⅰ、Ⅱ

D.
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 回答错误
正确答案
B
题财醒来网校】
本题考查私募基金募集结算资金专用账户。
销售机构或相关合同约定的责任主体应当开立私募基金募集结算资金专用账户,用于:
(1)统一归集私募基金募集结算资金( Ⅰ项符合题意);
(2)向投资者分配收益(Ⅲ项符合题意);
(3)给付赎回款项以及分配基金清算后的剩余基金财产等,确保资金原路返还(Ⅱ、Ⅳ项符合题 意)。

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意。 故本题选 B 选项。

85.(选择题)
以下材料中,应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查, 出具 合规意见书的是( )。

A.
基金宣传推介材料

B.
托管协议

C.
基金合同

D.
基金招募说明书 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查宣传推介材料审批报备流程。
基金管理人的基金宣传推介材料(A 选项符合题意),应当事先经管理人负责基金销售业务的 高级管理人员和督察长检查, 出具合规意见书,并自向公众分发或者发布之日起 5 个工作日内 报主要经营活动所在地证监会派出机构备案,故督察长出具合规意见书。
A 选项符合题意。 故本题选 A 选项。

86.(选择题)
某基金公司在对研究员的绩效考核时,将基金经理对研究员研究能力的评分作为 ( )。

A.
建立科学的投资管理业绩评价体系

B.
建立研究与投资的业务交流制度

C.
建立严密的研究工作业务流程

D.
建立研究报告质量评价体系
回答错误 正确答案 D
题目解析 ➷财醒来
本题考查研究业务控制的主要内容。
基金公司在对研究员的绩效考核时,可将基金经理对研究员研究能力的评分作为建立研究报 告质量评价体系(D 选项符合题意)。
D 选项符合题意。 故本题选 D 选项。

87.(选择题)
关于发起式基金基金合同生效及续存的条件, 以下说法正确的是( )。

A.
基金合同生效 3 年后,若基金资产净值低于 2 亿元,基金合同自动终止

B.
受到募集份额不少于 2 亿元、份额持有人不少于 200 人的限制

C.
公司股东资金认购基金超过 1000 万元且持有 3 年,不能算作发起式基金合同生效的条件

D.
公司高级管理人员或基金经理认购基金金额不少于 100 万元 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查发起式基金合同生效的条件。
发起式基金的基金合同生效不受基金募集金额不少于 2 亿元人民币,基金份额持有人的人 数不少于 200 人的限制(B 项说法错误)。发起式基金是指基金管理人在募集基金时,使用公 司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不 少于 1000 万元人民币(D 项说法错误),且持有期限不少于 3 年(C 项说法错误)。发起式基金的 基金合同生效 3 年后,若基金资产净值低于 2 亿元的,基金合同自动终止(A 项说法正确)。发起
资金的持有期限自该基金公开发售之日或者合同生效之日孰晚日起计算。 故本题选择 A 选项。

88.(选择题)
基金管理公司设立基金产品时, 以下会计行为正确的是( )。

A.
将基金资产计入公司净资产

B.
建立复核制度, 防止会计差错产生

C.
为提高基金估值效率,对产品投资标的统一采用成本法估值

D.
将同类型产品合并记账,提高记账效率 回答错误
正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查会计系统控制。
A 选项行为错误,基金资产应当独立于公司资产,独立核算,而不是计入公司净资产。
B 选项行为正确,基金管理人应当建立复核制度,通过会计复核和业务复核防止会计差错的产 生。
C 选项行为错误,基金管理人应当采取合理的估值方法和科学的估值程序,公允反映基金所投 资的有价证券在估值时点的价值,而不是统一采用成本法估值。
D 选项行为错误,公司对所管理的资金应当独立建账、独立核算,而不是合并记账。 B 选项行为正确。
故本题选 B 选项。

89.(选择题)
某证券投资基金合同生效刚满 10 个月,关于该基金宣传推介材料的业绩登载,下述做法错误的 是( )。

A.
基金业绩表现数据经过基金托管人复核

B.
在推介定期定额投资业务时选择了沪深 300 指数,对其过往足够长时间的实际收益率进行了 模拟

C.
登载了基金管理人管理的其他基金的业绩, 同时特别声明其他基金的业绩并不构成对本基金 业绩表现的保证

D.
登载了最近半年的优异业绩表现
回答错误 正确答案 D
题目解析 ➷财醒来
本题考查基金宣传推介材料业绩登载规范。
A 选项做法正确,基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取自基金定期报告。
B 选项做法正确,对于推介等需要模拟历史业绩的,应当采用我国证券市场或者境外成熟证券 市场具有代表性的指数,对其过往足够长时间的实际收益率进行模拟, 同时注明相应的复合年 平均收益率。
C 选项做法正确,基金宣传推介材料登载基金过往业绩的,应当特别声明,基金的过往业绩并不 预示其未来表现,基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金业绩表现的保证。
D 选项做法错误,基金宣传推介材料登载过往业绩的需完整登载过往业绩,不能只登载优异的 业绩。
故本题选 D 选项。

90.(选择题)
基金管理人在进行投资决策业务控制时,为了确保在设立的风险权限额度内进行投资决策, 应建立( )。

A.
投资风险评估与管理制度

B.
投资决策授权制度

C.
实质性审查制度

D.
业务交流制度 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查投资决策业务控制。
基金管理人是基金产品的募集者和管理者。基金管理人在进行投资决策业务控制时应建立投 资风险评估与管理制度(A 选项符合题意),在设定的风险权限额度内进行投资决策。
B 选项不符合题意,健全投资决策授权制度,是为了明确界定投资权限,严格遵守投资限制, 防

止越权决策。
C 选项不符合题意,实质性审查制度是相对于强制性信息披露, 防止利益冲突与利益输送。 D 选项不符合题意,建立研究与投资的业务交流制度,是为了保持通畅的交流渠道。
A 选项符合题意。 故本题选 A 选项。

91.(选择题)
关于基金注册登记机构的职责， 以下说法错误的是( )。

A.
确认基金交易

B.
负责基金份额登记

C.
保管资金

D.
发放红利 回答错误 正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查基金注册登记机构的职责。
基金注册登记机构是通过设立和维护基金份额持有人名册，确认基金份额持有人持有基金份 额的事实行为的机构。 我国开放式基金注册登记机构的主要职责有:
（1）建立并管理投资者基金份额账户;
（2）负责基金份额登记，确认基金交易（B 选项、A 选项属于主要职责）;
（3）发放红利（D 选项属于主要职责）;
（4）建立并保管基金投资者名册;
（5）基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。 C 选项说法错误，保管资金属于基金托管人的职责。 故本题选择 C 选项。

92.(选择题)
以下属于基金专业投资者的是( )。
Ⅰ.商业银行理财产品 Ⅱ.证券公司资管计划 Ⅲ.信托公司信托计划 Ⅳ.保险公司保险产品

A.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.
Ⅰ、Ⅱ
回答错误 正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查专业投资者的条件。
经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、期货公司、基金管理公司及其子 公司、商业银行、保险公司、信托公司、财务公司等;经行业协会备案或者登记的证券公司 子公司、期货公司子公司、私募基金管理人符合专业投资者的条件。上述机构面向投资者发 行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品(Ⅱ项符合题意）、基金管理公司及其 子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品(Ⅰ项符合题意）、保险产品(Ⅳ项符 合题意）、信托产品(Ⅲ项符合题意）、经行业协会备案的私募基金符合专业投资者的条件。 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意，故本题选择 A 选项。

93.(选择题)
基金管理公司董事会审议事项中必须经 2/3 以上独立董事通过的是( )。
Ⅰ.公司重大关联交易 Ⅱ.基金重大关联交易
Ⅲ.公司审计事务 Ⅳ.基金审计事务

A.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.
Ⅱ、Ⅳ

D.

Ⅰ、Ⅲ
回答错误 正确答案 B
题目解析
➷财醒来本题考查独立董事制度的规范。
董事会审议下列事项，应当经过 2/3 以上的独立董事通过:
（1）公司及基金投资运作中的重大关联交易(Ⅰ、Ⅱ项符合题意）;
（2）公司和基金审计事务(Ⅲ、Ⅳ项符合题意），聘请或者更换会计师事务所;
（3）公司管理的基金的半年度报告和年度报告;
（4）法律、行政法规和公司章程规定的其他事项。 Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意，故本题选择 B 选项。

94.(选择题)
以下属于基金公司投资者教育活动内容的是( )。

A.
优选基金经理

B.
分析市场趋势

C.
个人资产配置

D.
推荐基金产品 回答错误
正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查投资者教育的内容。
投资者教育活动内容包括:投资决策教育、资产配置教育(C 选项符合题意)、权益保护教育。 C 选项个人资产配置属于资产配置教育的内容。
故本题选 C 选项。

95.(选择题)
A 银行理财经理小王向投资者李大妈介绍 B 基金的表现情况, 以下行为违反相关法律法规的 是( )。

A.
小王根据自己的研究预测未来 B 基金的业绩表现情况

B.
小王向李大妈提供 B 基金业绩的原始出处

C.
小王客观地介绍了 B 基金的历史业绩情况

D.
小王把 A 银行统一制作的 B 基金业绩情况发给李大妈
回答错误 正确答案 A
题目解析 ➷财醒来
本题考查基金销售人员的禁止性规范的主要内容。 基金销售人员的禁止性规范有:
(1)基金销售人员对基金产品的陈述、介绍和宣传,应当与基金合同、招募说明书等相符,不得 进行虚假或误导性陈述,或者出现重大遗漏(D 选项说法正确);
(2)基金销售人员在陈述所推介基金或者同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时,应当 客观、全面、准确,并提供业绩信息的原始出处(B 、C 选项说法正确),不得片面夸大过往业绩, 也不得预测所推介基金的未来业绩(A 选项说法错误,不得预测未来业绩);
(3)同一基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成所推介基金业绩表现的保证;
(4)网上交易系统或其他经监管部门核准的合法渠道办理开户、认购、申购、赎回等业务手 续,不得接受投资者的现金,不得以个人名义接受投资者的款项;
(5)基金销售人员应当按照基金合同、招募说明书以及基金销售业务规则的规定为投资者办 理基金认购、申购、赎回等业务,不得擅自更改投资者的交易指令,无正当理由不得拒绝投资 者的交易要求;
(6)基金销售人员获得投资者提供的开户资料和基金交易等相关资料后,应及时交所在机构建 档保管,并依法为投资者保守秘密,不得泄露投资者买卖、持有基金份额的信息及其他相关信 息;
(7)基金销售人员在向投资者办理基金销售业务时,应当按照基金合同、招募说明书和发行公 告等销售法律文件的规定代扣或收取相关费用,不得收取其他额外费用,也不得对不同投资者 违规收取不同费率的费用;
(8)基金销售人员从事基金销售活动的其他禁止性情形。 故本题选 A 选项。

96.(选择题)
ETF 上市交易后,证券交易所在交易时间内实时计算 IOPV,IOPV 是指( )。

A.
基金份额参考净值

B.
基金实时交易价格

C.
当日申购、赎回清单

D.
基金份额净值 回答错误
正确答案 A
题目解析
➷财醒来本题考查 IOPV 的含义。
基金上市交易之后, 需按交易所的要求,在每日开市前披露当日的申购清单和赎回清单, 并在 交易时间内即时揭示基金份额参考净值(IOPV)。
故本题选 A 选项。

97.(选择题)
投资者持有的基金份额变动需要经( )确认后才有效。

A.
基金销售机构

B.
基金管理人

C.
注册登记机构

D.
基金托管人 回答错误
正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查开放式基金注册登记的职责。
基金注册登记机构(C 选项符合题意)具有负责基金份额登记,确认基金交易的职责。因此,投资 者持有的基金份额变动需要经注册登记机构确认后才有效。
A 选项基金销售机构,是指依法办理开放式基金份额的认购、申购和赎回的基金管理人以及 取得基金代销业务资格的其他机构。

B 选项基金管理人,基金管理人是基金产品的募集者和管理者。在我国,管理人只能由依法设 立的基金管理公司担任。
D 选项基金托管人,基金资产必须由独立于管理人的托管人保管,从而使基金托管人成为基金 的当事人之一。在我国,托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或其他金融 机构担任。
C 选项符合题意。 故本题选 C 选项。

98.(选择题)
某基金公司准备对其旗下 A 、B 、C 和 D 基金的业绩进行宣传,关于各只基金的过往业绩宣传 推介, 以下表述不正确的是( )。

A.
B 基金合同生效 10 个月,需要登载从 B 基金合同生效之日起的业绩表现

B.
D 基金合同生效 12 年, 需要登载最近 10 个完整会计年度的业绩表现

C.
A 基金合同生效 3 个月, 需要登载近 3 个月业绩表现

D.
C 基金合同生效 5 年, 需要登载自合同生效当年至今所有完整会计年度的业绩情况 回答错误
正确答案 C
题目解析
➷财醒来本题考查宣传推介材料业绩登载规范。
A 选项说法正确,基金合同生效 6 个月以上但不满 1 年的,应当登载从合同生效之日起计算的 业绩。
B 选项说法正确,基金合同生效 10 年以上的,应当登载最近 10 个完整会计年度的业绩。 C 选项说法错误,基金合同生效不足 6 个月,不需要登载业绩表现。
D 选项说法正确,基金合同生效 1 年以上但不满 10 年的,应当登载自合同生效当年开始所有完 整会计年度的业绩,宣传推介材料公布日在下半年的,还应当登载当年上半年度的业绩。
C 选项说法错误,符合题意,故本题选 C 选项。

99.(选择题)
有效的合规培训可以帮助基金管理人实现下列哪些目标( )。
Ⅰ. 降低运作风险 Ⅱ.避免投诉发生 Ⅲ. 降低运作成本

Ⅳ.提高投资业绩

A.
Ⅰ、Ⅲ

B.
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.
Ⅰ、Ⅱ

D.
Ⅱ、Ⅳ
回答错误 正确答案
A
题财醒来网校】 本题考查合规培训。
Ⅰ、Ⅲ项符合题意,有效进行合规培训管理,能够帮助公司全面实现既定目标,有效降低运作风 险,并最终使合规培训成为基金管理人降低成本的关键。
Ⅱ项不符合题意,合规培训不能避免投诉发生。
Ⅳ项不符合题意,合规管理活动是为了促进公司的经营管理合法合规,而非为了提高投资业绩。 Ⅰ、Ⅲ项符合题意。
故本题选 A 选项。

100.(选择题)
下列可以担任公开募集基金的基金管理人董事的人员是( )

A.
丁, 曾经是某律师事务所律师, 因违法行为被吊销执业证书已满五年

B.
丙, 曾经在某证券交易所任职, 因违法行为被开除已满五年

C.
甲, 曾经犯有贪污贿赂犯罪,被判处刑罚已满五年,

D.
乙, 曾经担任某公司总经理,该公司因其个人原因经营不善破产清算,但该公司破产清算终结 已满五年。
回答错误 正确答案

D
题目解析 ➷财醒来
本题考查对基金管理人从业人员资格的监管。
不得担任公开募集基金的基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员的情形: (1)因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪,被判处刑罚的; (2)对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的 董事、监事、厂长、高级管理人员, 自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日 起未逾五年的;
(3)个人所负债务数额较大,到期未清偿的;
(4)因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算 机构、期货交易所、期货公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员;
(5)因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证 机构的从业人员、投资咨询从业人员;
(6)法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。
A 选项符合第(5)条规定, B 选项符合第(4)条规定,C 选项符合第(1)条规定。
D 选项,公司破产清算终结已满五年,故可以担任基金管理人董事。 故本题选 D 选项。