棕榈油期货交割有关规定及流程

棕榈油期货交割有关规定及流程

(一)交割基本规定

1.棕榈油期货合约的交割采用实物交割方式。

2.客户的实物交割须由会员办理，并以会员名义在交易所进行。 3.个人客户不允许交割。

4.最后交易日闭市后，所有未平仓合约的持有者须以交割履约，同一客户 号买卖持仓相对应部分的持仓视为自动平仓，不予办理交割，平仓价按交割结 算价计算。交易所按“最少配对数”的原则通过计算机对交割月份持仓合约进 行交割配对。

5.增值税发票的流转过程为：交割卖方客户给对应的买方客户开具增值税 发票，客户开具的增值税发票由双方会员转交、领取并协助核实，交易所负责 监督。

(二)标准仓单管理

1.标准仓单生成包括交割预报、商品入库、验收、指定交割仓库签发及交 易所注册等环节。

棕桐油期货交易手册                  

Palm  Oil  Futures  Trading  Manual

2.货主向指定交割仓库发货前，必须到交易所办理交割预报，并向交易所 缴纳30元/吨的交割预报定金。

3.商品收发重量以指定交割仓库检重为准。入库商品质量由指定交割仓库 检验。

4.指定交割仓库对入库商品验收合格后报交易所。

5.交易所收到完整的报送材料后，由指定交割仓库给会员或客户开具《标 准仓单注册申请表》。

6.会员或客户凭《标准仓单注册申请表》到交易所办理标准仓单注册手续。

7.仓单生成后，可以用于交割、转让、提货和质押，也可以用于冲抵期货 交易保证金。

8.棕榈油标准仓单在每个交割月份最后交割日后3个工作日内注销。

棕榈油仓(厂)库标准仓单业务流程

【备注】:棕榈油标准仓单在每个交割月份最后交割日后3个工作日内注销。

(三)交割方式及流程

棕榈油交割包括进入交割月前的期货转现货交割(以下简称期转现)和进 入交割月后的一次性交割两种方式。

1.期转现

期转现指持有同一交割月份合约的交易双方通过协商达成现货买卖协议，并按 照协议价格了结各自持有的期货持仓，同时进行数量相当的货款和实物交换，分为 标准仓单期转现和非标准仓单期转现。期转现的期限为该合约上市之日起至交割月 份前一个月倒数第三个交易日(含当日)。

期货转现货流程表

时间	流程	注意事项
申请日  11:30之前	买卖双方提出期转现申请，并提交《期转现 申请表》。	1.标准仓单期转现：提出申请日结算前买方需交齐货 款，卖方需交齐仓单。2.标准仓单期转现收取交割手续费，当日审批；非标准 仓单期转现收取交易手续费，三日内审批。
批准日	对合格的买卖申请方的对应持仓按协议价格	每个交易日结束后，交易所将当日执行的期转现有关信
结算时	予以平仓，产生的盈亏记入当日平仓盈亏。	息予以公布。平仓记入持仓量，不记入结算价和交易量。
批准日 结算后	1.标准仓单期转现：仓单交收和货款交付由交易所负责办理。交易所向买方会员开具《标准仓单持有凭证》,并将货款的80%付给卖方会员，余款在卖方会员提交了增值税 专用发票后结清。2.非标准仓单期转现：货款交收和货款支付 由交易双方自行协商确定，交易所对此不承 担保证责任。	1.标准仓单期转现：卖方客户应在批准日向买方客户提 交增值税专用发票，迟交或未提交增值税发票的，按《大连商品交易所结算细则》有关规定处理。2.非标准仓单期转现：交易双方应在现货交易结束后向 交易所提交货物交收和货款支付证明。交易所有权对交 易双方的现货行为进行监督和核查。

【注】流程详见《大连商品交易所交割细则》

2. 一次性交割

(1)定义   在合约最后交易日后，所有未平仓合约的持有者须以交割履 约，同一客户号买卖持仓相对应部分的持仓视为自动平仓，不予办理交割，平 仓价按交割结算价计算。

棕桐油期货交易手册                

Palm  Oil  Futures  Trading  Manual

(2)交割流程

一次性交割流程表

日期	时段	买方		卖方	交易所
最后交易日	闭市后				将交割月份买持仓的交易 保证金转为交割预付款
最后交易日后第一个交易日(标准仓单提交日)	闭市前			将与其交割月份合约持仓相对应的全部标准仓单交到交易所
	闭市后				公布各交割仓库交割品种 与标准仓单数量信息
最后交易日后第二个交  易日(配对日)	闭市前	根据交易所公布的信息，提出交割意向申报。
	闭市后	配对结果确定后，买 方应当在配对日后1 个交易日内，按照税 务机关的规定将开具 增值税专用发票的具 体事项，包括购货单 位名称、地址、纳税 人登记号、金额等信 息通知卖方。		配对后7日内提交增 值税专用发票	进行交割配对，配对结果等信息通过会员服务系统发送给买卖双方会员
最后交易日后第三个交  易日(交收日)	闭市前		补齐与其交割月 份合约持仓相对 应的差额货款
	闭市后				给买方会员开具《标准仓单持有凭证》

【注】详见《大连商品交易所交割细则》

(3)注意事项

① 交易所上市品种均可采用一次性交割。

② 交割结算价是期货合约自交割月第一个交易日起至最后交易日所有成交 价格的加权平均价。

③ 交割增值税专用(普通)发票由交割的卖方客户向相对应的买方客户开 具，客户开具的增值税专用(普通)发票由双方会员转交、领取并协助核实。

④ 会员迟交或未提交增值税专用(普通)发票的，按《大连商品交易所结 算细则》有关规定处理。

3.交割形式的比较

	期货转现货	一次性交割
办理时间	合约上市之日起至交割月份前1个月的倒数第3个交易日(含当日)	最后交易日
配对时间	在可办理时间内以买卖双方协商的日期为准	最后交易日闭市后
配对原则	买卖双方协商	“最少配对数”原则
结算价格	买卖双方协议价	交割结算价
主要特点	双方协商进行，分为非标准仓单期转现和标准仓单期转现。	最后交易日收市后配对，交易所集中办理交割。

(四)交割地点

棕榈油指定交割仓库分为基准交割仓库和非基准交割仓库，分别设在广东 省、江苏省和天津市等地，交易所可视情况对指定交割仓库进行调整。指定交 割仓库名录由交易所另行公布。

(五)交割费用

1.棕榈油交割手续费为1元/吨；检验费为3元/吨。 2.入库、出库费用实行最高限价。

3.指定交割仓库杂项作业服务收费实行最高限价，收费标准由交易所制定并 公布。

4.指定交割仓库对交易所未作规定的收费项目参照有关行业规定的收费标 准收取。

5.仓储及损耗费(包括储存费、保管损耗)收取标准为0.90元/吨 ·天。

棕桐油期货交易手册                

Palm  Oil  Futures  Trading  Manual

附件一：大连商品交易所棕榈油期货合约

交易品种	棕榈油
交易单位	10吨/手
报价单位	元(人民币)/吨
最小变动价位	2元/吨
涨跌停板幅度	上一交易日结算价的4%
合约月份	1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12月
交易时间	每周一至周五上午9:00～11:30,下午13:30～15:00, 以及交易所规定的其他时间
最后交易日	合约月份第10个交易日
最后交割日	最后交易日后第3个交易日
交割等级	大连商品交易所棕榈油交割质量标准
交割地点	大连商品交易所棕榈油指定交割仓库
最低交易保证金	合约价值的5%
交割方式	实物交割
交易代码	P
上市交易所	大连商品交易所

【注】交易所可以根据市场情况调整各合约涨跌停板幅度和交易保证金标准。当前各合约交易参数详见 www.dce.com.cn/dalianshangpin/yw/fw/ywcs/jycs/rjycs/index.html