私募基金管理人应当按照合同约定,如实向投资者披露基金相关信息,不需要披露的事项是

私募基金管理人应当按照合同约定,如实向投资者披露基金相关信息,不需要披露的事项是

A.基金的销售机构及基金承担的费用

B.基金投资收益分配

C.基金的资产负债表

D.基金公司计提的风险准备金

D

题目解析

➷财醒来本题考查非公开募集基金的信息披露。

《私募投资基金监督管理暂行办法》规定,私募基金管理人、私募基金托管人应当按照合同约定,如实向投资者披露:

(1)基金投资;

(2)资产负债(C 选项不符合题意);

(3)投资收益分配(B 选项不符合题意);

(4)基金承担的费用(A 选项不符合题意)和业绩报酬;

(5)可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息,不得隐瞒或者提供虚假信息。

A、B、C 选项是应披露的内容,D 选项不包含在应披露内容内。

故本题选 D 选项。